הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים: כל מה שצריך לדעת
כשמדובר בירושות, האווירה המשפחתית יכולה להתחמם כמו קדרות על האש. לפעמים, חשוב להסדיר את הדברים כבר עכשיו כדי לשמור על שלמות המשפחה ועל היחסים בין היורשים. איך עושים את זה בצורה שתהיה הוגנת, ברורה ולא תגרור אי נעימויות? כאן נכנס לתמונה הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים. במאמר הזה נסביר מהו ההסכם, למה הוא חשוב, וכיצד אפשר להפיק ממנו את המירב כך שכל אחד יצא מרוצה.
הקדמה – למה אנחנו בכלל צריכים הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים?
כשאנחנו מדברים על ירושה, יש לזכור שמדובר לא רק בחלוקת נכסים, אלא גם בשמירה על הקשרים המשפחתיים. עלול להיות מצב שבו ללא הסכם ברור, היורשים ייכנסו לסכסוכים שיעכירו את האווירה המשפחתית ויפגעו ביחסים ארוכי טווח. לכן, הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים יכול להיות הפתרון האידיאלי לשמירה על שלום בית.
מה זה הסכם חלוקת עיזבון?
הסכם חלוקת עיזבון הוא למעשה הסכם משפטי בין היורשים שמסדיר כיצד יחולקו הנכסים בין כל היורשים. מדובר בהסכם שמאפשר להגיע להחלטות בהסכמה ובאופן שוויוני, כך שכל אחד מרגיש שהוא קיבל את חלקו בצורה הוגנת. הסכם כזה כולל בדרך כלל את כל הנכסים המוחשיים והלא מוחשיים של המנוח.
היתרונות שבחתימת הסכם עיזבון
אז למה באמת כדאי לערוך הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים? נחשוב על זה כמו על נסיעה משפחתית – ככל שהמסלול מתוכנן טוב יותר מראש, כך קטנים הסיכויים לריבים בדרך. הסכם כזה יפחית סכסוכים, יאפשר תיאום ציפיות, ייתן ביטחון לכל הצדדים, וימנע בעיות בהמשך.
איך להתחיל את השיחה המשפחתית על הסכם עיזבון?
לדבר על כסף או ירושה יכול להיות נושא טעון. איך מתחילים את השיחה? כמו כל דבר טוב, בהכנה מוקדמת ובהבנה של הצרכים והרגשות של כל אחד מהצדדים. מומלץ לשים את כל הקלפים על השולחן ולפתוח את הדברים בשקיפות ובכבוד.
איך כותבים את ההסכם – מה חשוב לכלול?
בעת כתיבת ההסכם יש לוודא שכל הצדדים מבינים את החלוקה, כולל חלוקת נכסים, זכויות והתחייבויות. הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים צריך לכלול את כל הפרטים הרלוונטיים – מה חלוקת הנכסים, מה תנאי השימוש בנכסים, ומה קורה אם אחד הצדדים מסרב להסכם.
פנייה לעורך דין – הצעד החכם ביותר
כדי להימנע מבעיות בעתיד, מומלץ לפנות לעורך דין שמתמחה בתחום. עורך דין מקצועי ידע להציע פתרונות, לנסח את ההסכם בצורה שתמנע אי הבנות עתידיות ויגדיל את הסיכוי שכל הצדדים ירגישו מרוצים.
חלוקת נכסים: דירות, רכבים ומה שביניהם
בהסכם חלוקת עיזבון, אחת הנקודות המרכזיות היא חלוקת הנכסים הפיזיים, כמו דירות, רכבים וציוד. החלוקה יכולה להיות שווה או מבוססת על הערכות כלכליות של שווי הנכסים. אם יש דירה יוקרתית במשפחה, אולי עדיף להסכים על מכירתה וחלוקת התמורה בין היורשים.
התחייבויות כספיות: חובות, הלוואות והשקעות
מעבר לנכסים, עיזבון כולל גם חובות והתחייבויות כספיות. מומלץ לוודא שההסכם מתייחס לאפשרויות של כיסוי החובות באופן שאינו משפיע לרעה על היורשים. כך גם לגבי השקעות שנמצאות בבעלות המנוח – כדאי לבדוק מי יכול להמשיך להחזיק בהן ולשלם את חובותיהן.
מסים ומיסי ירושה – מה חשוב לדעת?
נושא נוסף שיכול לעורר בלבול הוא המסים. במדינות מסוימות קיימים מיסים גבוהים על ירושות, ולכן חשוב לכלול גם נושא זה בהסכם. כדאי להבין מראש מה הם המיסים הצפויים ואיך ניתן להימנע מהפתעות בלתי נעימות.
מה קורה במצבים מורכבים?
לעיתים ישנם מקרים מורכבים, כמו בני משפחה שגרים בנכס או נכסים ששייכים לשני בני זוג. הסכם חלוקת עיזבון יכול להתמודד עם מצבים מורכבים באמצעות קביעת תנאים ברורים והסכמה מראש.
ניסיון ליישב חילוקי דעות במשפחה
כדי להימנע מחילוקי דעות, חשוב לקבוע תהליך יישוב סכסוכים שיתואר בהסכם. אפשר לכלול את האפשרות לפנות למגשר או לעורך דין שמוסכם על כל הצדדים במקרה של אי הסכמה.
מה ההבדל בין הסכם חלוקת עיזבון לצוואה?
רבים מתבלבלים בין הסכם עיזבון לצוואה. צוואה היא מסמך משפטי שמבוסס על החלטותיו של המוריש בלבד, בעוד הסכם חלוקת עיזבון הוא הסכם בין היורשים שמתגבש לאחר פטירת המוריש.
השלכות על יורשים עתידיים
הסכם חלוקת עיזבון יכול לכלול גם התייחסות ליורשים עתידיים, כך שהמשפחה כולה מוגנת גם בעתיד. הסכם כזה יכול למנוע סכסוכים ארוכי טווח ולהבטיח יציבות לדורות הבאים.
דגשים חשובים לסיכום ההסכם
לפני שמסכמים את ההסכם, חשוב לוודא שכל הפרטים נכונים ושכל הצדדים מבינים את משמעותם. חתימה על הסכם כזה לא צריכה להיות משהו שעושים בחיפזון; כדאי לקחת את הזמן ולוודא שכל סעיף ברור.
הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים
חוק הירושה התשכ"ה – 1965 קובע כי עיזבונו של אדם אשר הלך לבית עולמו יתחלק בין יורשיו החוקיים וזאת בהתאם לצו קיום צוואה או צו ירושה אשר ניתנו בעניינו ע"י הרשם לענייני ירושה.
כך, במידה והאדם אשר נפטר השאיר אחריו צוואה (ואשר ניתן בגינה צו קיום צוואה) הרי כי עיזבונו יחולק בהתאם למפורט בצוואתו זו, ואילו במידה והאדם אשר נפטר לא השאיר אחריו צוואה מסיבותיו שלו (או השאיר אך הצוואה אינה תקפה מסיבות משפטיות) הרי כי עיזבונו יחולק ליורשיו החוקיים עפ"י הדין הקיים וזאת בהתאם לסדרי הירושה הקבועים בחוק כאשר לעניין זה עדיף ואף מומלץ להיעזר בשירותיו של עורך דין צוואות וירושות כמובן.
על אף האמור לעיל, חשוב לציין, כי גם במידה וניתן ע"י הרשם לענייני ירושה צו קיום צוואה או צו ירושה לעניין עיזבונו של אדם אשר נפטר (אשר קובעים למעשה את חלקו של כל יורש בעיזבונו של האדם שנפטר) קיימת למעשה ליורשים אפשרות ייחודית וחשובה ביותר המאפשרת להם לחלק את עיזבונו של המנוח באופן ובצורה שונים משנקבע בצו קיום הצוואה או צו הירושה, ומבלי שהדבר יהא כרוך בתשלומי מיסים (מס שבח, מס רכישה, היטל השבחה וכו').
על כן, יש לערוך בין אותם היורשים, ובעזרתו של עורך דין המתמחה בצוואות וירושות, הסכם חלוקת עיזבון ספציפי ומפורט אשר מאפשר למעשה לאותם היורשים לחלק ביניהם את נכסי העיזבון (נכסים ו/או כספים של העיזבון) באופן שונה ובצורה אחרת מכפי שנקבע בצו קיום הצוואה או צו הירושה, כאשר אחד היתרונות הגדולים והמהותיים הנובעים משימוש בהסכם זה הינו החיסכון המשמעותי במיסים (מס שבח, מס רכישה והיטל השבחה) לו זכאים היורשים וזאת בשל העובדה כי אין המדובר בעיסקה ולכן הדבר לא מהווה אירוע מס מבחינת רשויות המיסים במדינת ישראל.
חשוב לציין, כי במידה ובהסכם חלוקת העיזבון נכללים נכסים ו/או כספים אשר אינם מהווים חלק מעיזבונו של הנפטר ויועברו הם לטובת מי מהצדדים (תשלומי איזון לטובת מי מהצדדים) הרי כי לגבי אותם תשלומי איזון בוודאי שחלה חובת מיסוי שכן המדובר באירוע מס לכל דבר ועניין ולכן מומלץ להיעזר מבעוד מועד בשירותיו של עורך דין צוואות וירושות.
עוד חשוב לציין כי אין למעשה כל חובה לאשר הסכם חלוקת עיזבון בבית המשפט, כך שבמקרה כזה נדרשת חתימתם המשותפת על ההסכם של כל הצדדים לו ורק לאחר מכן יהא הוא תקף ושריר כאשר גם לעניין זה מומלץ להיעזר בשירותיו המקצועיים של עורך דין העוסק בצוואות וירושות.
לסיכום – מדוע הסכם חלוקת עיזבון חיוני לשמירת השלום המשפחתי
הסכם חלוקת עיזבון בין יורשים הוא פתרון אידיאלי לשמירה על שלום המשפחה, על הנכסים ועל ההמשכיות הבין-דורית. זהו צעד קטן שיכול למנוע הרבה כאב ראש בעתיד ולוודא שכל אחד מרגיש מכובד ומוערך.
לסיכום, אין ספק כי תכנון המוקדם הנכון של הסכם חלוקת עיזבון הין יורשים הינו הליך מורכב וחשוב ביותר ליורשים ולכן מומלץ כי כתיבתו ועריכתו של הסכם זה תיעשה ע"י עורך דין המתמחה ועוסק בתחומי הצוואות והירושות.
